在全球貿(mào)易中，海運(yùn)行業(yè)始終處于國(guó)際制裁的風(fēng)口浪尖。2024年10月31日，美國(guó)財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）發(fā)布了《海運(yùn)行業(yè)制裁指南》，通過(guò)多個(gè)執(zhí)法案例，詳細(xì)梳理了海運(yùn)行業(yè)中逃避制裁的常見(jiàn)欺騙性做法，并為相關(guān)企業(yè)提供了制裁合規(guī)審查的指導(dǎo)要點(diǎn)。這篇文章將深入分析這一指南，幫助企業(yè)更好地理解和應(yīng)對(duì)海運(yùn)行業(yè)中的貿(mào)易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

一、OFAC的角色和海運(yùn)行業(yè)的制裁背景

OFAC負(fù)責(zé)管理和執(zhí)行針對(duì)外國(guó)國(guó)家、地區(qū)、實(shí)體和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)制裁，以支持美國(guó)的外交政策和國(guó)家安全目標(biāo)。所有與美國(guó)有業(yè)務(wù)往來(lái)的企業(yè)都必須遵守OFAC的制裁規(guī)定。海運(yùn)行業(yè)中的利益相關(guān)方——如商品經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)商、船舶管理服務(wù)提供商、港口當(dāng)局等——尤其處在制裁合規(guī)的前沿，因?yàn)樾袠I(yè)中的惡意行為者往往采用復(fù)雜的手段來(lái)逃避制裁。

為了幫助海運(yùn)企業(yè)應(yīng)對(duì)篡改船舶位置數(shù)據(jù)、偽造文件和混淆船舶所有權(quán)等欺騙性行為，OFAC發(fā)布了基于場(chǎng)景的指導(dǎo)，詳細(xì)介紹了如何識(shí)別制裁規(guī)避行為，并提供了合規(guī)最佳做法。

二、欺騙性運(yùn)輸手段與應(yīng)對(duì)措施

OFAC的指南中提到，一些國(guó)際貿(mào)易公司通過(guò)欺騙性運(yùn)輸手段掩蓋與制裁國(guó)家的關(guān)系。例如，某國(guó)際石油貿(mào)易公司通過(guò)偽造的產(chǎn)地證明來(lái)掩蓋伊朗原產(chǎn)原油的運(yùn)輸。這類(lèi)做法往往伴隨著操控船舶自動(dòng)識(shí)別系統(tǒng)（AIS）數(shù)據(jù)的行為，以顯示船舶位于虛假的裝載地點(diǎn)。

為了應(yīng)對(duì)這些欺騙性行為，OFAC建議海運(yùn)企業(yè)在審查涉及高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的航次文件時(shí)，進(jìn)行額外的交易盡職調(diào)查。例如，檢查船只的AIS數(shù)據(jù)是否存在異常，驗(yàn)證文件的真實(shí)性，以確保貨物的來(lái)源和目的地清晰明了。

三、特別指定國(guó)民和被封鎖人員名單（SDN名單）

在海運(yùn)交易中，識(shí)別特別指定國(guó)民（SDN）和被封鎖人員至關(guān)重要。OFAC提供的案例中提到，一家美國(guó)船舶管理公司發(fā)現(xiàn)其合作方涉及SDN名單中的實(shí)體后，立即采取了終止合同和自我披露的措施。OFAC鼓勵(lì)企業(yè)在發(fā)現(xiàn)可能涉及受制裁人員的情況時(shí)，及時(shí)采取行動(dòng)，避免進(jìn)一步的法律風(fēng)險(xiǎn)。

警示信號(hào)包括修改商業(yè)交易中的原始文件以隱藏證據(jù)、突然更改運(yùn)輸指示、拒絕提供合理的信息請(qǐng)求等。這些信號(hào)都可能表明交易中存在規(guī)避制裁的風(fēng)險(xiǎn)。

四、所有權(quán)結(jié)構(gòu)模糊的船只的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)

OFAC還在指南中強(qiáng)調(diào)了船只所有權(quán)結(jié)構(gòu)不透明可能帶來(lái)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。某非美國(guó)船舶管理公司因船只的最終受益所有人是俄羅斯國(guó)有企業(yè)，而被拒絕支付保險(xiǎn)索賠。OFAC建議海運(yùn)企業(yè)在制定合同時(shí)包含明確的制裁免責(zé)條款，以便在發(fā)現(xiàn)制裁風(fēng)險(xiǎn)時(shí)退出協(xié)議。

五、中途航行制裁風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略

如果在航程中途發(fā)現(xiàn)潛在的制裁問(wèn)題，例如通過(guò)非法的船對(duì)船（STS）轉(zhuǎn)運(yùn)掩蓋貨物來(lái)源，海運(yùn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行額外的盡職調(diào)查，并必要時(shí)向OFAC申請(qǐng)?zhí)囟ㄔS可。OFAC建議海運(yùn)企業(yè)在合同中加入遵守美國(guó)制裁法規(guī)的條款，以便在必要時(shí)退出此類(lèi)協(xié)議，確保企業(yè)合規(guī)。

六、不透明的船舶所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

不透明的船舶所有權(quán)是海運(yùn)行業(yè)中規(guī)避制裁的常見(jiàn)手段之一。OFAC的案例中提到，一家船舶經(jīng)紀(jì)人在處理油輪銷(xiāo)售時(shí)，因無(wú)法獲得買(mǎi)方的詳細(xì)信息而終止交易。經(jīng)紀(jì)人將這一事件記錄在內(nèi)部系統(tǒng)中，以便對(duì)未來(lái)的交易進(jìn)行更嚴(yán)格的盡職調(diào)查。OFAC建議船東、船舶經(jīng)紀(jì)人和金融機(jī)構(gòu)對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行基于風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，尤其是當(dāng)交易涉及復(fù)雜的所有權(quán)結(jié)構(gòu)或空殼公司時(shí)。

七、總結(jié)

通過(guò)這次發(fā)布的《海運(yùn)行業(yè)制裁指南》，OFAC強(qiáng)調(diào)了海運(yùn)企業(yè)在應(yīng)對(duì)復(fù)雜國(guó)際貿(mào)易環(huán)境中的合規(guī)要求。企業(yè)需要警惕各種欺騙性手段，包括篡改船舶數(shù)據(jù)、隱瞞受制裁人員參與、利用復(fù)雜的所有權(quán)結(jié)構(gòu)等。為此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取額外的盡職調(diào)查措施、建立強(qiáng)有力的內(nèi)部合規(guī)控制，并在商業(yè)協(xié)議中加入適當(dāng)?shù)闹撇妹庳?zé)條款。

對(duì)于海運(yùn)行業(yè)的從業(yè)者來(lái)說(shuō)，密切關(guān)注OFAC發(fā)布的合規(guī)指南，并與合規(guī)團(tuán)隊(duì)保持緊密合作，是有效降低制裁風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。希望這篇文章能夠幫助您更好地理解海運(yùn)行業(yè)中的合規(guī)挑戰(zhàn)，并為您的企業(yè)提供切實(shí)可行的合規(guī)策略。

PDF原文地址：ofac.treasury.gov/media/933556/download?inline