在俄烏沖突背景下，美國對俄羅斯及第三國企業(yè)的管制與制裁措施究竟是如何實施的，這些措施對全球經(jīng)濟與政治格局又有何深遠影響？2023年，美國通過進一步修訂《出口管理條例》（EAR），大幅擴張了對俄羅斯的出口管制范圍，并集中力量重點打擊與俄羅斯軍事國防活動密切相關的行業(yè)。這一系列舉措不僅深化了對俄羅斯的經(jīng)濟制裁，也對全球的貿(mào)易伙伴關系構(gòu)成了前所未有的挑戰(zhàn)。

（一）出口管制立法動向

美國在2023年的出口管制立法動作中，明顯顯示了普遍管控與精準打擊相結(jié)合的監(jiān)管思路。通過兩次修訂EAR，美國不僅大幅擴張了對俄羅斯出口管制物項的范圍，從發(fā)動機到面包機的廣泛物品都被納入管控，還特別將與俄羅斯軍事國防相關的高優(yōu)先級物項進行了重點管控。

1、修訂《出口管理條例》（EAR）

美國通過兩次重要的修訂《出口管理條例》（EAR），顯著擴大了對俄羅斯的出口管制物項范圍。這些修訂具體包括：

2、集中力量重點打擊”高優(yōu)先級物項”

美國在對俄羅斯的出口管控中，特別強調(diào)了對”高優(yōu)先級物項”的重點管控。這些物項主要與俄羅斯的軍事力量和國防活動密切相關，包括但不限于：

（二）經(jīng)濟制裁立法動向

在經(jīng)濟制裁方面，美國通過頒布新的行政命令和決定，以及擴大通用許可范圍，對俄羅斯的制裁覆蓋面進一步增大。特別是對非美國人的次級制裁風險不斷增加，顯示了美國對俄羅斯經(jīng)濟的全面打擊和對全球合作伙伴的制裁壓力。行業(yè)制裁版圖的不斷拓張，尤其是金融業(yè)的次級制裁風險上升，為全球金融市場帶來了更大的不確定性。

（一）行業(yè)制裁執(zhí)法活躍度提升

2023年，美國依據(jù)對俄制裁法規(guī)，將大量與俄羅斯軍事國防活動密切相關的實體列入SDN清單，尤其是工業(yè)制造、電子、技術(shù)、金融、國防、航空行業(yè)。根據(jù)統(tǒng)計，被制裁的第三國實體主要分布于塞浦路斯、阿聯(lián)酋、土耳其、中國（含香港地區(qū)）、新加坡、瑞典、英國等。對于俄羅斯以外的第三國實體而言，美國執(zhí)法部門更加關注其向俄羅斯轉(zhuǎn)運受控物項進而使俄羅斯實體得以規(guī)避管控的情形。從案例看，技術(shù)與電子行業(yè)經(jīng)營的第三國實體最容易受到美國制裁；此外，航空與金融服務行業(yè)經(jīng)營的第三國實體的制裁風險也相對較高。

（二）成立”顛覆性技術(shù)打擊小組”，執(zhí)法聯(lián)動性增強

美國OFAC與其他執(zhí)法機構(gòu)的互動頻率增多，成立”顛覆性技術(shù)行動小組”顯示了美國在打擊俄羅斯獲取先進技術(shù)方面的決心。這種跨部門的執(zhí)法聯(lián)動性的增強，對于防范美國先進技術(shù)被非法獲取和利用，尤其是防止技術(shù)流向俄羅斯提供了更為有力的保障。

（三）頻繁頒布指引文件，加大力度打擊規(guī)避制裁行為

美國監(jiān)管機構(gòu)對于制裁規(guī)避行為的打擊力度明顯加大，通過頻繁發(fā)布指引文件，向全球市場釋放了強烈的反規(guī)避執(zhí)法信號。這表明，美國將持續(xù)加大對俄羅斯及協(xié)助俄羅斯規(guī)避制裁的第三國企業(yè)的制裁力度，加強對制裁規(guī)避活動的監(jiān)管和打擊。

總體而言，2023年美國對俄羅斯的管制與制裁措施，無疑加劇了全球政治與經(jīng)濟的緊張態(tài)勢，對國際貿(mào)易和金融市場構(gòu)成了深遠的影響，制裁與執(zhí)法力度僅次于伊朗、敘利亞等全面制裁國家。2024年，將迎來美國總統(tǒng)大選之年，美國對俄羅斯制裁態(tài)度是否可能發(fā)生轉(zhuǎn)變有待進一步觀察。對于中國企業(yè)而言，隨著制裁背景下歐美企業(yè)紛紛退出俄羅斯市場，俄羅斯業(yè)務的機遇與挑戰(zhàn)并存。